Документы на имущественный вычет

Документы для возмещения НДФЛ при покупке квартиры

[WARNING]Внимание! Независимо от того, на сколько видов имущественных объектов одно и тоже физическое лицо понесло затраты, оно может оформить налоговый вычет только на один из них. Если же сокращение налогооблагаемой базы когда-либо уже было произведено согласно статье 220 (Налоговый кодекс), то повторить данную процедуру больше не получится, поскольку имущественный вычет характеризуется однократностью начисления.[/WARNING]

Имущественный вычет

1. стоимости жилья;
2. расходов на:
   • приобретение жилья (стоимость жилья по договору);
   • строительные и отделочные материалы (для квартиры и комнаты только отделочные);
   • оплату услуги по строительству и отделке;
   • разработку проектно-сметной документации;
   • подключение к сетям или создание автономных источников электро-, водо-, газоснабжения и канализации (только для жилого дома).
3. расходов на погашение процентов по целевому кредиту (учитываются расходы, фактически осуществленные к концу расчетного года).

Документы для получения вычета по НДФЛ (покупка квартиры, дома)

Если жилье находилось в собственности менее трех лет и его стоимость превышает 1 млн. рублей, то с суммы превышения придется заплатить налог на доходы физлиц. Можно воспользоваться и другим вариантом уплаты НДФЛ: не получать имущественный вычет в размере 1 млн. рублей, а уменьшить свои доходы на сумму документально подтвержденных расходов, связанных со строительством дома (подп. 1 п. 1 ст. 220 НК РФ). Имеется в виду стоимость строительства дома, а также различные сопутствующие расходы. В их состав, помимо прочего, можно включить стоимость отделки и инженерно-технического оснащения жилого помещения.

Имущественный вычет документы

Если жилье находилось в собственности менее трех лет и его стоимость превышает 1 млн. рублей, то с суммы превышения придется заплатить налог на доходы физлиц. Можно воспользоваться и другим вариантом уплаты НДФЛ: не получать имущественный вычет в размере 1 млн. рублей, а уменьшить свои доходы на сумму документально подтвержденных расходов, связанных со строительством дома (подп. 1 п. 1 ст. 220 НК РФ). Имеется в виду стоимость строительства дома, а также различные сопутствующие расходы. В их состав, помимо прочего, можно включить стоимость отделки и инженерно-технического оснащения жилого помещения.

Список документов прилагаемых к декларации 3 НДФЛ для имущественного вычета

• Подача декларации в налоговой инспекции.
• Рассмотрим, какие шаги нужно предпринять для получения льготы:
• Заполнить 3 НДФЛ самостоятельно, или воспользовавшись услугами специализированных фирм.
• Взять на работе справку о доходах за истекший год.
• Собрать все необходимые бумаги. (Какие документы приложить к декларации 3 НДФЛ на имущественный вычет перечислялось выше).
• Посетить налоговую инспекцию по месту регистрации собственника жилья.
• Оформление права на получение вычета при покупке квартиры через работодателя.
• Получить имущественную льготу можно не посещая налоговые органы. Процедура оформления через работодателя выглядит следующим образом:
• Необходимо написать заявление о получении информационного письма о возможности получения имущественной льготы.
• Составленное заявление с необходимыми документами для сдачи декларации нужно отнести в налоговую инспекцию для камеральной проверки.
• Спустя месяц в налоговой инспекции необходимо получить документ, подтверждающий право на имущественный вычет.
• Затем уведомление предоставляется работодателю. Документ является основанием для прекращения удержания 13% от заработной платы работника до конца года.

Какие документы для налогового вычета нужны при покупке дома

• 3-НДФЛ – покупка дома должна быть отражена в годовой декларации по подоходному налогу. Образец заполнения 3-НДФЛ при покупке дома вы можете найти на нашем сайте. Если вычет вы получаете у работодателя, то 3-НДФЛ заполнять не нужно;
• 2-НДФЛ – справки о полученном доходе и уплаченном подоходном налоге вам нужно взять на каждом месте работы за каждый год, прошедший с года приобретения недвижимости (но не более трех лет). Если вы пенсионер, то 2-НДФЛ нужно брать и за 3 предыдущих календарных года перед покупкой квартиры. Для вычета у работодателя справки 2-НДФЛ не нужны.
• документы, подтверждающие право собственности на дом и земельный участок;
• договор приобретения недвижимости – в данном случае это может быть договор купли-продажи, договор мены, договор приобретения имущества в долевую или совместную собственность;
• заявление о распределении вычета между супругами – при покупке дома в совместную собственность;
• заявление об использовании право на вычет несовершеннолетнего ребенка – если вы задействовали вычет вашего ребенка, то будьте готовы предоставить свидетельство о рождении ребенка, чтобы подтвердить родство;
• свидетельство о браке – при покупке в совместную собственность;
• сертификат материнского капитала – если на покупку недвижимости вы потратили средства маткапитала, а оставшуюся сумму доплатили собственными средствами;
• пенсионное удостоверение – для пенсионеров, этот документ подтвердит ваше право использовать для расчета налогового вычета доходы, заработанные до покупки жилья;
• паспорт получателей имущественного вычета – супругов, участников договора покупки в долевую собственность;
• документы, подтверждающие факт оплаты покупки – чеки, квитанции, платежные поручения. Если дом куплен в кредит, то дополнительно предоставьте налоговикам документы, подтверждающие регулярную оплату процентов по ипотеке;
• документы, подтверждающие дополнительные расходы на доведение жилья «до ума» — расходы на отделку, разработку проектно-сметной документации, подключение к сетям ЖКХ, канализации, оплату услуг ремонтных и строительных бригад;
• ипотечный договор с банком – если дом куплен в ипотеку. Учтите, вычет дается только по договору ипотечного кредитования, если вы взяли обычный потребительский кредит – то вычет за уплаченные проценты по нему вы не получите;
• справка о том, что квартира находится в залоге у банка и по кредиту есть непогашенная сумма – нужно для получения имущественного вычета по процентам;
• заявление на возврат НДФЛ – если вы хотите получить вычет в инспекции, то в данном документе нужно указать реквизиты банковского счета, куда поступят денежные средства. Наличными деньги инспекция не отдает;
• заявление на получение уведомления для работодателя – этот бланк вы заполняете в случае, если НДФЛ вы хотите получить на работе. Если несколько работодателей – берите уведомление для каждого из них.

Основные документы для получения налогового вычета при покупке квартиры

В разъяснении Минфина (письмо ФНС России от 17.12.2012 № ЕД-4-3/21410@) говорится о том, что при подаче в налоговую инспекцию декларации по НДФЛ и правильно собранном пакете подтверждающих документов, в заявлении нет необходимости. И все-таки в большинстве инспекций его требуют.

Как оформить и получить налоговый вычет (документы для получения)

Налоговые вычеты для физических лиц бывают нескольких видов. Общая сумма вычетов не может превышать 120 тыс. рублей – максимальный совокупный размер понесенных расходов в налоговом периоде (за вычетом расходов на обучение детей заявителя и расходов на дорогостоящее лечение).

Документы для налогового вычета

• список документов для получения имущественного вычета

• перечень документов для оформления налогового вычета при продаже квартиры

• для получения вычета за покупку земельного участка

• перечень документов для получения налогового вычета при покупке квартиры

• перечень документов для получения вычета при покупке квартиры по ипотеке

• перечень документов для получения вычета по процентам

• документы для получения социального вычета за лечение

• документы для получения социального вычета за обучение

• документы для составления налоговой декларации при продаже автомобиля

• документы для составления налоговой декларации 3-НДФЛ по ценным бумагам

• список документов для составления налоговой декларации 3-НДФЛ для иностранных граждан

• список документов для оформления налоговой декларации 3-НДФЛ для ИП

Правила получения налогового вычета на квартиру: порядок оформления и какие документы для этого нужны

• Расчетная база для исчисления 13-процентной скидки составляет 2 млн. рублей. Даже если стоимость недвижимости превысила эту сумму, приобретатель квартиры может рассчитывать на возврат не более 260 тыс. рублей;
• Более дешевое жилье предоставляет возможность воспользоваться оставшейся суммой вычета при следующих покупках;
• При долевой собственности, каждый владелец претендует на вычет в рамках своей части квартиры;
• При компенсации ипотечных процентов расчетная база выше – 3 млн. рублей (вычет – до 390 тыс. рублей).

Документы для получения имущественного налогового вычета

• неограниченное количество раз можно воспользоваться первыми 2 видами;
• к нескольким жилым объектам может быть применен 3-й вычет (подп. 1 п. 3 ст. 220 НК РФ), но только в пределах ограниченной общей суммы;
• только 1 раз и только по 1 объекту возможно использовать последний вычет (п. 8 ст. 220 НК РФ), также ограниченный по величине.

Имущественный налоговый вычет

При покупке имущества в общую долевую собственность до 01.01.2014 г. вычет распределяется между собственниками, согласно доли каждого из них (исключение составляет приобретение жилья в совместную собственность с несовершеннолетними детьми, при котором распределение вычета по долям не требуется). Размер вычета составляет 2 млн. руб. на объект жилой недвижимости.

Имущественный вычет при покупке квартиры

В организацию по трудовому договору в марте 2015 г. устроился работник — гражданин Казахстана, не являющийся налоговым резидентом РФ. В апреле 2015 г. указанный работник приобрел квартиру и обратился в налоговый орган по месту своего учета для получения уведомления для работодателя об имущественном налоговом вычете, установленном пп. 3 п. 1 ст. 220 Налогового кодекса РФ. Налоговый орган отказал в выдаче указанного уведомления. Вправе ли работник получить соответствующее уведомление?

Список документов в налоговую инспекцию для получения имущественного вычета при покупке квартиры в ипотеку инструкции где и как их взять

При безналичном перечислении денег от счета покупателя к счету продавца (также через аккредитив) потребуется не расписка, а банковская выписка (оригинал). Часто случается, что оплата продавцу производилась с банковского счета только одного из покупателей (собственников), хотя все покупатели понесли расходы на покупку. Поэтому, чтобы другие собственники могли получить вычет, им нужно написать собственноручно в простой и свободной форме доверенность на передачу их части денег тому покупателю, с банковского счета которого производилась передача денег продавцу.

Как оформить и получить имущественный налоговый вычет? Примеры, инфографика

Следует отметить, что право на имущественный вычет имеет как непосредственный владелец имущества, так и супруга/супруг, а также родитель (опекун), если непосредственным собственником выступает несовершеннолетний. Но при этом жилье, приобретенное у связанных лиц (родители, супруги, прочие родственники) имущественному вычету не подлежит.