Как платить налог за сдачу квартиры в аренду

Сдача квартиры в аренду: схемы и способы уплаты налога

Кроме этого, такая деятельность считается еще и предпринимательской, поскольку основной целью ее осуществления является систематическое получение прибыли. Поэтому очевидно, что необходимость уплаты налогов для арендодателя является законодательной обязанностью, при несоблюдении которой он может быть привлечен к ответственности.

Как платить налог за сдачу квартиры в аренду

Представьте, что вы сдаете свою квартиру за ту же месячную плату в 15 тысяч рублей. С оформленным ИП с вас взимают налог в размере 6% от годового дохода, при использовании упрощенной системы налогообложения (гл. 26.2 НК РФ). Таким образом, с годового дохода в 180 тысяч рублей вы обязаны выплатить в налоговую 10800 рублей.

Сдать квартиру в аренду — (наём) просто

На первый взгляд, регистрация в качестве индивидуального предпринимателя (ИП) выглядит более выгодным вариантом налогообложения, чем платить 13%. Но нужно учесть такой момент. Даже если вы ИП без наемных работников (т.е. не выплачиваете заработную плату другим лицам), за год вы должны заплатить за себя 22 261 рубль 38 копеек страховых взносов (отчисления в пенсионный фонд и фон мед. страхования; цифра приведена за 2015 год). Причем независимо от того, получили ли вы хоть 1 копейку дохода или нет. А если получили хороший доход, более 300 тыс. рублей за год, то придется в дополнение к указанной выше фиксированной сумме прибавить еще 1% от всего дохода, превышающего 300 тыс. руб. Правда, если вы платите 6% на УСН, то данные взносы уменьшат сумму налога, который вы платите по упрощенной системе. В целом, может оказаться, что регистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя ради сдачи одной недорогой квартиры невыгодно, проще отдать государству 13% — прикиньте сами исходя из суммы, за которую сдаете квартиру.

3 способа заплатить налог со сдачи квартиры

2. Оформив индивидуальное предпринимательство, при сдаче квартиры, собственник может использовать, так называемую, упрощенную систему налогообложения. В таком случае налоговая ставка составляет 6% от общей суммы. Декларацию также необходимо сдавать до 30 апреля ежегодно, но если подоходный налог уплачивают раз в год, то при использовании упрощенной системы налогоплательщик обязан ежеквартально совершать авансовые платежи. При систематических отчислениях ИП в органы ФСС и ПФР, ему предоставляется право уменьшения налогооблагаемого дохода в размере произведенных за текущий период платежей – в стопроцентном соотношении. Оформляя ИП, нужно иметь в виду некоторые расходы, с этим связанные:

Налоги от сдачи квартиры в аренду

Размер потенциального дохода устанавливается нормативными актами регионов, в частности, в Москве указанный доход определяется в соответствии с законом № 53 от 31.10.2012г. Согласно данному акту потенциальный доход от сдачи квартиру в аренду в г. Москве зависит от места нахождения сдаваемого в аренду жилья и колеблется от 210 тыс. руб. до 10 млн. руб. в год.

Срок аренды квартиры без налогов — можно ли сэкономить на налоге

И второе исключение — отсутствие полученной выгоды. Такое на практике встречается довольно редко. Бывает, что вы сдали в аренду квартиру или дом третьим лицам, но не получили от данной процедуры дохода. Квартиранты просто не платили арендную плату. Следовательно, платить не из чего.

Сдача квартиры в аренду: налог с аренды, документы, декларация

Логика здесь проста: пусть Вы не пользуетесь водой, Интернетом, но это завлекательный элемент, именно это становится тем обстоятельством, которое привлекает арендатора и договор заключается. Соответственно эти ресурсы, хоть и не потребляются Вами непосредственно, но всё равно их подача в конечном счета в Вашу пользу.

Чем грозит сдача квартиры в аренду на 11 месяцев, если не платить налоги и не оформлять договор

Платить сборы в государственную казну или уклоняться от этих обязательств – личное дело каждого. В России мало кто задумывается о последствиях и необходимости официально сдавать внаем жилье, поэтому большинство собственников не спешат подавать декларации и аренда квартиры без налогов вполне процветает.

О нюансах уплаты налога за сдачу квартиры в аренду на 11 месяцев

1. Штраф до 300 тыс. рублей, арест на полгода или исправительные работы за осуществление незаконной предпринимательской деятельности.
2. Штраф от 100 до 300 тыс. рублей, арест на 6 месяцев, обязательные работы или тюремное заключение до 1 года при уклонении от уплаты налога в очень крупном размере.
3. Штраф до 2 тыс. рублей за осуществление деятельности индивидуальным предпринимателем без соответствующей регистрации.

Надо ли платить налоги, если сдаешь квартиру на 11 месяцев

На сегодняшний день можно обратиться за помощью к риелтору, в таком случае всеми делами занимается обученный человек, который будет учитывать все пожелания. С ним также нужно составить договор, в котором будут прописаны все возможные пункты дальнейшей работы. Риелтор занимается поисками клиента и всеми бумажными делами, хозяину жилья нужно только одобрить результат и передать ключи съёмщику.

Пять простых правил, как избежать налоговых проблем при сдаче жилья в аренду

Если сравнивать первый (без регистрации ИП) и второй способ по размеру уплачиваемого налога, то выгода гражданина, получившего статус ИП, очевидна. Но не следует забывать, что индивидуальный предприниматель обязан вести книгу учёта доходов и расходов, платить взносы в пенсионный фонд, каждый квартал вносить авансовые платежи по налогу (окончательный налог должен быть оплачен не позднее 30 апреля года, следующего за истекшим календарным годом).

Налоги при сдаче жилья в аренду

В данном случае необходимо учесть следующие особенности: индивидуальные предприниматели обязаны вести книгу учета доходов и расходов, платить взносы в пенсионный фонд и в фонд социального страхования, каждый квартал вносить авансовые платежи по налогу (окончательный налог должен быть оплачен не позднее 30 апреля года, следующего за истекшим календарным годом). Кроме того, вероятно, понадобятся услуги бухгалтера, которые тоже будут не бесплатны. Несмотря на существенно меньший налог, чем при оплате НДФЛ, преимущества этого варианта достаточно спорны.

Как платить налог за сдачу квартиры в аренду

Далеко не все российские арендодатели в полной мере осознают, что сдача жилья в аренду квалифицируется как самая настоящая предпринимательская деятельность, связанная с извлечением выгоды. А это значит, что сдающий жилье внаем собственник обязан зарегистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя или без такой регистрации выплачивать налог на доходы физических лиц (НДФЛ). В противном случае такая деятельность может быть признана незаконной и будет преследоваться в уголовном (статья 171 Уголовного кодекса РФ) или административном порядке (статья 14.1 Кодекса об административных правонарушениях). А факт неуплаты налога от аренды квалифицируется как налоговое преступление физического лица (статья 198 Уголовного кодекса РФ).

Какие налоги платить за сдачу квартиры в аренду

Это самый популярный налоговый режим среди малого и среднего бизнесов. Ведь ИП влечёт за собой дополнительную налоговую нагрузку в виде НДС со ставкой 18%. То есть общий налог составит 31 %. (13 % НДФЛ + 118% НДС). Это достаточно много, поэтому выбирается упрощенная система налогообложения.

PRO новостройку 7 (499) 703-51-68 (Москва)

Согласно законам нашей страны любые доходы граждан облагаются налогом в пользу государства и подлежат обязательному декларированию. Не является исключением и прибыль от продажи или сдачи в наем жилого помещения. Размер налога на сдачу жилья в аренду и правила его уплаты определяются Налоговым Кодексом России.